人們再也看不到善于舞動(dòng)的顧雛軍的“資本長袖”了。這位原科龍電器的董事長已被中國證監(jiān)會(huì)處于永久性市場禁入的懲罰。顧因此而成為中國證監(jiān)會(huì)新近頒布《證券市場禁入規(guī)定》后第一個(gè)領(lǐng)到“終身紅牌”的第一人。
顧雛軍：步入股市末路
近日，中國證監(jiān)會(huì)已對廣東科龍電器股份有限公司及其
相關(guān)責(zé)任人員在證券市場上的違法違規(guī)行為，依法作出了行政處罰與市場禁入決定。尤其值得一提的是，證監(jiān)會(huì)對科龍電器原董事長顧雛軍給予警告、30萬元罰款，并實(shí)施永久性市場禁入的處罰。
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)7月10日發(fā)布并施行的《證券市場禁入規(guī)定》，對于發(fā)行人、上市公司、證券公司以及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的控股股東、實(shí)際控制人、實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員等存在的違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重的程度，對違規(guī)者采取證券市場禁入措施，暫時(shí)或永久地“拒之于中國股市門外”。據(jù)悉，顧雛軍將是《規(guī)定》出臺(tái)后第一個(gè)被施行永久性市場禁入處罰的人。與顧雛軍“有難同當(dāng)”的還有他的“戰(zhàn)友”嚴(yán)友松等人，其中對嚴(yán)友松給予警告、20萬元罰款，并實(shí)施10年市場禁入的處罰；對其他相關(guān)責(zé)任人分別給予警告、5萬－20萬元不等的罰款。科龍電器公司也未能免除懲罰，被課以60萬元罰款。
證監(jiān)會(huì)的調(diào)查表明，科龍電器通過虛構(gòu)主營業(yè)務(wù)收入、少計(jì)壞賬準(zhǔn)備、少計(jì)訴訟賠償金等手段來編造虛假財(cái)務(wù)報(bào)告。調(diào)查顯示，科龍電器2002年虛增利潤1.1996億元，2003年虛增利潤1.1847億元，2004年虛增利潤為1.4875億元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，科龍電器的2003年年報(bào)現(xiàn)金流量表披露存在重大虛假記載——少計(jì)借款收到現(xiàn)金30.255億元，少計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金21.36億元，多計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額8.897億元。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，科龍電器2002年－2004年未披露會(huì)計(jì)政策變更等重大事項(xiàng)，也未披露與格林柯爾公司共同投資、關(guān)聯(lián)采購等關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，2000年－2001年未按規(guī)定披露重大關(guān)聯(lián)交易等。科龍電器的上述行為嚴(yán)重違反了原證券法等相關(guān)規(guī)定。據(jù)了解，對于科龍電器案件涉嫌刑事犯罪的部分，證監(jiān)會(huì)已依法移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
嚴(yán)義明：將起訴進(jìn)行到底
針對顧雛軍被中國證監(jiān)會(huì)施以永久性市場禁入的極刑，上海知名證券維權(quán)律師嚴(yán)義明，此時(shí)作何感想呢？他是否有更新的更深入的維權(quán)行動(dòng)？
“我對中國證監(jiān)會(huì)依法對科龍電器進(jìn)行調(diào)查，并在調(diào)查的事實(shí)結(jié)果上依法進(jìn)行處罰，表示贊賞，也感到欣慰。”嚴(yán)義明律師接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示，如果中國證監(jiān)會(huì)對每一個(gè)違規(guī)的上市公司都進(jìn)行這樣認(rèn)真的調(diào)查，那么中國證券市場的規(guī)范程度一定會(huì)大大提高。嚴(yán)義明表示，雖然中國證監(jiān)會(huì)已對科龍電器進(jìn)行了處罰，但他并不會(huì)就此打住。他告訴記者，他現(xiàn)在已經(jīng)對科龍電器和德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所提起了訴訟，要求經(jīng)濟(jì)賠償，但他表示，這將是一個(gè)較長的訴訟案件，今年預(yù)計(jì)不會(huì)有結(jié)果，最快也得到明年。
據(jù)了解，7月6日，廣州市中級人民法院受理了上海律師嚴(yán)義明、深圳律師鄭名偉遞交的訴狀。嚴(yán)義明所代理的一位原告，起訴了科龍和德勤，要求法院判決上述兩被告賠償其損失12.4萬多元。鄭名偉所代理的四名原告，則起訴了科龍、德勤、顧雛軍、嚴(yán)友松、張宏、劉從夢等6名被告，要求賠償損失18萬元。兩者加起來，訴訟標(biāo)的為30多萬元。
嚴(yán)義明還透露，接下來，他將對科龍電器的“天價(jià)獨(dú)董”進(jìn)行起訴。
據(jù)了解，本來在嚴(yán)義明遞交給廣州中院的訴狀中，還包括起訴陳庇昌、李公民、徐小魯三位科龍?zhí)靸r(jià)獨(dú)董，但由于他不能提供其身份證明材料，廣州中院暫未受理起訴申請。不過，“法院已出具相關(guān)文書，憑此文書，我將去有關(guān)部門調(diào)出這三位獨(dú)董的身份證明材料，另行起訴�！眹�(yán)義明說。
李公民、徐小魯、陳庇昌三人分別在2002、2003、2001年擔(dān)任科龍董事，拿著每年36萬港元的津貼。但嚴(yán)義明認(rèn)為這些獨(dú)立董事雖然拿著高薪，卻并沒有盡到獨(dú)董應(yīng)盡的義務(wù)，起到該起的作用。他表示，“獨(dú)立董事在公司治理結(jié)構(gòu)中，扮演著更有可能公允地保護(hù)公司和投資者利益的角色。通過起訴獨(dú)立董事來提高他們的責(zé)任意識(shí)和獨(dú)立性，以全面提高中國上市公司的治理水準(zhǔn)�！眹�(yán)義明語氣堅(jiān)定地說，他還將對“銀河系”所屬的兩家上市公司銀河科技和長征電器進(jìn)行起訴，現(xiàn)在處于準(zhǔn)備階段。
《國際金融報(bào)》 傅光云
